09 марта 2022
11 июля 2025
~14 минут
На практике к фиктивному в юридической практике принято относить заведомо ложное банкротство, при котором должник имеет возможность расплатиться с кредитором, но не делает этого из корыстных побуждений. Если это деяние причинило крупный ущерб, то виновному может грозить до 6 лет лишения свободы с учетом ст. 197 УК РФ. И если при банкротстве физического лица «размер лжи» не всегда достигает таких масштабов, то в случае с компаниями суммы могут превышать и особо крупный размер.
Важно учитывать: если будет установлено, что банкротству физического или юридического лица сопутствовали признаки фиктивной несостоятельности, то завершить процедуру реализацией имущества и ликвидацией предприятия не удастся, долги списаны не будут. Более того, нарушителю грозит возбуждение уголовного дела.
Чем фиктивное банкротство отличается от преднамеренного
Важно учитывать: состав преступления и правонарушения при преднамеренном банкротстве обозначены ст. 196 УК РФ и ст. 14.12 КоАП РФ соответственно. В этом случае лицо сознательно совершает действия, которые не позволяют ему выполнить требования кредиторов. В частности, совершает сделки по необъективным ценам или безвозмездно. Действия лица также могут приводить к росту его обязательств перед кредиторами и контрагентами.
На практике при банкротстве, которое с учетом ст. 197 УК РФ и ст. 14.12 КоАП РФ способно быть признано фиктивным, лицо в реальности не является несостоятельным, располагает имуществом или доходами для удовлетворения требований кредиторов, но скрывает их, не желая платить по долгам. Например, не отражает сведения о прибыли в отчетности, не декларирует недвижимость, оформляет ее на родственников и так далее.
Важно учитывать: еще проще:
- На практике в ходе намеренного доведения до несостоятельности должник умышленно доводит себя или компанию до несостоятельности.
- Важно учитывать: при фиктивном он лишь создает видимость несостоятельности, хотя на деле может расплатиться с кредиторами и выполнить обязательства перед контрагентами.
На практике в обоих случаях деяния могут предусматривать как административную, так и уголовную ответственность. Также итогом доказанных признаков фиктивного или намеренного доведения до несостоятельности становится невозможность завершения процедуры списанием долгов со всеми вытекающими отсюда последствиями.
Зачем должники имитируют банкротство
На практике иногда такому банкротству предшествуют явные мошеннические действия: гражданин, ИП или юридическое лицо берут кредиты и взаимодействуют с контрагентами для извлечения выгоды, не планируя погашать задолженность и исполнять обязательства. Поэтому принципиально разбираться в вопросе. Помните, что после выявления признаков «сомнительного» банкротства нередко возбуждаются и уголовные дела о мошенничестве.
Чем это целесообразно и какие цели преследует нарушитель:
- На практике хочет списать долги: хоть компания или физическое лицо имеют достаточно ресурсов для выполнения обязательств, делать этого они не хотят, планируют списать долги перед кредиторами, контрагентами и ФНС с помощью банкротства.
- На практике планирует добиться реструктуризации: на этапе финансового оздоровления или реструктуризации задолженности должники получают более удобные и выгодные условия для выплат, в частности замораживается начисление процентов по кредитам.
- На практике закрыть убыточный бизнес: руководитель или предприниматель понимает, что с такими долгами в будущем предприятие может перестать приносить достаточную прибыль и поэтому прибегает к банкротству.
На практике по сути раскрученные услуги юристов и консультантов по списанию задолженностей и ликвидации бизнеса с долгами являются именно банкротством. Но в этой ситуации принципиально осознавать последствия. Задача многих профильных компаний: заключить с вами договор и взять деньги за услуги. Последствия их нередко не волнуют. {company} всегда анализирует ситуацию, оценивает перспективы и предупреждает клиента о рисках: свяжитесь с нами, чтобы узнать правду о банкротстве в вашем случае и о последствия процедуры.
Распространенные схемы фиктивного банкротства
Важно учитывать: при банкротстве предприятие и физическое лицо должны доказать два момента: их долги не оплачены и оплатить их они несостоятельны. Поэтому при фиктивных действиях руководители и граждане стремятся создать видимость неоплатности задолженности и собственной неплатежеспособности. Рассмотрим реализацию преступного умысла на практике.
Важно учитывать: главные способы фиктивного банкротства:
- На практике сомнительные расчеты: к примеру, использование векселей с максимальным сроком выплаты, которые в дальнейшем можно учесть в качестве финансовых вложений и не предоставлять к погашению.
- На практике сознательное увеличение закредитованности: получение новых кредитов без объективной возможности исполнения обязательств по ним. При этом руководители предприятий и физлица «закрывают глаза» на завышенные ставки, приобретают на кредитные деньги имущество и продукцию по необъективно высоким ценам.
- На практике перевод денег в качество дебиторской задолженности: при фиктивном банкротстве расчеты нередко ведутся через третьих лиц, на них же начисляются авансы, выдаются беспроцентные займы «своим», направляются безосновательные предоплаты и так далее.
На практике проще всего довести компанию до банкротства путем намеренного увеличения объема долгов и одновременного снижения активов. Если с кредитами все понятно, то с имуществом все сложнее. Для снижения стоимости активов нередко искажаются отчетности по себестоимости и отпускной стоимости товаров, по распределению расходов и списаний, по перекладыванию доходов на последующие периоды. Инициировать имитация банкротства могут не только граждане или собственники бизнеса, но и менеджеры, кредиторы и даже финансовые управляющие. Все они преследуют корыстные интересы, либо выполняют неправомерные поручения.
Как проводится проверка на признаки фиктивного банкротства
На практике проверка признаков фиктивного банкротства находится в компетенции финансового управляющего. Соответствующие сведения всегда вносят в финальный отчет. В ходе работы над банкротством граждан и юридических лиц он обязан проводить финансовый анализ с учетом требованиями Постановления Правительства РФ № 367.
На практике последующая правовая проверка на признаки фиктивного банкротства проводится следующим образом:
- Важно учитывать: проходит анализ платежеспособности компании или физического лица, ИП.
- Важно учитывать: проверяются сделки, которые потенциально могли привести к банкротству или фактически являлись фиктивными.
- На практике анализируются действия, которые могут сигнализировать о попытке проведения фиктивного банкротства: поступки, принятые решения, заключенные контракты, запуск неликвидного производства и так далее.
При этом к банкротству могут привести не только действия, но и видимое бездействие граждан или руководителей, менеджеров компании и других заинтересованных лиц. Четкого регламента проверки нет. Однако в случае, если стороны обнаружат нарушения в работе финансового управляющего и явную заинтересованность в проведении фиктивного банкротства, то к ответственности привлекут и его.
Какие доказательства подтверждают фиктивное банкротство
На практике в ходе выявления признаков фиктивного банкротства управляющий не только анализирует сделки, но и направляет запросы во все инстанции: от Росреестра и ГИБДД до банков и компаний, выступающих контрагентами должника. Также проводится анализ, а при необходимости и экспертиза документов.
Важно учитывать: доказательствами фиктивного банкротства будут служить:
- Важно учитывать: несоответствующие рыночным условиям сделки;
- Важно учитывать: некорректная, фиктивная отчетность;
- Важно учитывать: фактическое наличие незадекларированного имущества;
- Важно учитывать: попытки скрыть прибыль и доходы;
- Важно учитывать: расхождения между предоставленными данными и сведениями от государственных инстанций.
На практике сложнее доказать, что финансовый или арбитражный управляющий заинтересованно проводит имитация банкротства. Уличить его в этом может не только суд, но и участники процесса. Например, кредиторы или контрагенты, партнеры и даже сотрудники компании. Они могут подать жалобу на действия управляющего и указать, какие обстоятельства реально способствовали банкротству, по их мнению, почему его можно признать фиктивным.
На практике окончательное решение по банкротству примет суд. Сразу после того, как управляющий предоставит отчет. Если суд установит, что имеет место быть имитация банкротства, то процесс может обернуться уголовным делом. При этом долги списаны не будут, а виновные в конечном итоге понесут наказание.
Ответственность за фиктивное банкротство по УК РФ и КоАП РФ
Уголовная ответственность за имитация банкротства предусмотрена ст. 197 УК РФ.
Важное условие: она наступает только при крупном ущербе: от 2 250 000 руб. В остальных случаях деяние квалифицируется как правонарушение, предусмотренное ст. 14.12 КоАП РФ.
На практике при крупном ущербе имитация банкротства предполагает наказание вплоть до 6 лет тюрьмы. Также Уголовным кодексом предусмотрена ответственность в виде штрафа до 300 тыс. руб. и принудительных работ на срок до 5 лет. И даже тюремное заключение виновного в фиктивном банкротстве не отменяет его гражданской ответственности: лица, которым был причинен ущерб, могут и будут возмещать его в судебном порядкеебном порядке.
Как кредитору защитить интересы при банкротстве контрагента
На практике на самом деле предположить, что все закончится банкротством, можно еще на стадии заключения договора. Для этого принципиально проверять контрагентов. Можно заказать специальную услугу или воспользоваться открытыми источниками. В частности, о приближающемся банкротстве могут свидетельствовать данные из ЕГРЮЛ и картотеки арбитражных дел.
Важно учитывать: стоит также проанализировать информацию о финансовом состоянии контрагента. Если его обязательства перед кредиторами выше реальных возможностей по обслуживанию долгов, то все может закончится банкротством.
На практике но если заниматься проверками уже поздно, и вы узнали об уже введенной процедуре банкротства вашего контрагента: действуйте незамедлительно. В противном случае реализация имущества может завершится даже до того, как вы заявите свои требования. В такой ситуации вы можете не попасть в реестр кредиторов до окончания процедуры банкротства.
Если признаки банкротства контрагента выявлены заранее
На практике нередко о фиктивном банкротстве вашего контрагента можно узнать еще на стадии его подготовки к процедуре. Если это произошло, то следует действовать и не ждать, пока партнер перестанет исполнять обязательства. Еще до того, как контрагент заявит о банкротстве, вы можете:
- Важно учитывать: собрать информацию об активах компании;
- Важно учитывать: узнать об имуществе директора.
Если вы считаете, что контрагент планирует инициировать имитация банкротства: требуйте задолженности при первой удобной возможности. Пользуйтесь условиями договора, а также актуальными нормами закона. Дожидаться введения процедуры банкротства не стоит. Гораздо эффективнее вернуть свои деньги до того, как она начнется.
Если заявление о банкротстве уже подано в суд
Важно учитывать: на этой стадии экстренно вернуть долги не удастся. Если вы подозреваете контрагента в фиктивном банкротстве, то начинайте взаимодействовать с приставами. Важно найти и своевременно арестовать все имущество, которое есть у компании и ее директоров.
На практике учтите, что некоторые банкротства могут длиться 2 года и более. На протяжении всего этого периода вам следует будет взаимодействовать с ФССП. Возможны ситуации, при которых контрагентам придется бороться с управляемым банкротством должника. В этом случае разумнее привлечь компетентных юристов.
Если процедура банкротства уже введена судом
Если вы подозреваете контрагента в фиктивном банкротстве, и оно уже введено, то представьте в судебном порядке доказательственная база, аргументацию, собранные сведения. Предварительно войдите в реестр кредиторов, заявите о своих правах.
На практике на этой стадии важны любые доказательственная база фиктивного банкротства. Не лишними будут и дополнительные сведения о сделках должника, его имуществе. Помните также, что вы вправе подать жалобу на действия арбитражного управляющего, который способно быть заинтересован в банкротстве вашего контрагента.
На практике доказать имитация банкротства крайне сложно, но реально. Если вам нужна консультация или вы хотите привлечь к ответственности недобросовестного контрагента: свяжитесь с нами. Наши юристы имеют колоссальный опыт успешного ведения подобных дел.
